重庆市工业高级技工学校

2019年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

    （一）职能职责

重庆市工业高级技工学校建于1978年，是重庆市经济和信息化委员会直属的、以培养中高级技能人才为目标、实施中等职业教育全日制学历教育和社会培训的公办职业技术学院。学校主要开展中级工、高级工和预备技师层次学历教育，是国家改革发展示范中职学校、国家高技能人才培训基地、全国技工院校一体化教学改革试点学校、国家级重点中职学校、国家级重点技工学校、重庆市首批技师学院、全国机器人产教联盟核心成员单位、重庆职教基地现代机电技术教育集团和渝西地区技工教育联合体牵头学校、世界技能大赛重庆赛区机电一体化项目竞赛基地，是国家技能人才培育突出贡献单位。

（二）机构设置

学校是重庆市经济和信息化委员会管理的财政全额拨款的一级预算事业单位，内设16个科室（系部）：党政办公室、组织人事科、招生工作办公室、学保科、总务科、教务科、基础教学部、机电工程系、现代服务系、信息技术系、汽车工程系、财务科、对外合作办公室、团委、发展改革办公室、工会。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

  1.总体情况。2019年度收入总计7,045.05万元，支出总计7,045.05万元。收支较上年决算数增加21.45万元、增长0.3%，主要原因是2019年度实训基地建设支出较2018年度增加33.23万元。本部分的收入总计7,045.05万元，其中财政拨款收入2,669.15万元，事业收入1,129.77万元，其他收入1,170.77万元，年初结转和结余2,075.36万元。

   2.收入情况。2019年度收入合计4,969.69万元，较上年决算数减少1,297.14万元，下降20.7%，主要原因是我校2018年度获得教育现代化推进工程中央基建投资项目资金2000万元，用于智能制造实训大楼项目建设；2019年获得非同级财政拨款收入—第三批市工业和信息化专项资金357万元；2019年度我校深度开展校企合作，与中国石油化工股份有限公司合作培训、积极开展SYB、GYB、技师、高级技师培训等，社会培训收入增加239.91万元。其中：财政拨款收入2,669.15万元，占53.7%；事业收入1,129.77万元，占22.7%；其他收入1,170.77万元，占23.6%。此外，年初结转和结余2,075.36万元。

3.支出情况。2019年度支出合计5,772.86万元，较上年决算数增加824.16万元，增长16.7%，主要原因是项目资金支出增加所致，包括2018年办学条件改善项目资金支出110万元、2018年一次性安排重大安全隐患整改项目资金支出62万元、2019年技工院校教学教研项目和实训基地建设补助支出（汽修专业）100万元、2019年中等职业教育质量提升专项资金支出30.99万元、高层次人才引进及培养培育资金支出2万元、智能制造实训大楼建设项目市级资金支出500万元。其中：基本支出3,266.85万元，占56.6%；项目支出2,506.01万元，占43.4%。

 4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余1,272.19万元，较上年决算数减少802.71万元，下降38.7%，主要原因是2019年度年末结转项目资金总计1,012.89万元，包括2019年中等职业教育质量提升专项资金结转169.01万元、2019年教育现代化推进工程中央基建投资项目-智能制造实训大楼项目资金结转486.88万元、第三批市工业和信息化专项资金结转357万元；2018年度末结转项目资金总计2,074.9万元、2018年度办学条件改善项目结转110万元、2018年一次性安排重大安全隐患整改项目结转62万元、2018年教育现代化推进工程中央基建投资项目-智能制造实训大楼项目资金结转1,902.9万元。   

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2019年度财政拨款收、支总计4,744.05万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少230.29万元，下降4.6%。主要原因是2019年度财政拨款项目收、支较2018年减少369.13万元以及人员经费和日常公用经费财政拨款收、支增加138.84万元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入2,669.15万元，较上年决算数减少1,588.42万元，下降37.3%。主要原因是我校2018年度获得教育现代化推进工程中央基建投资项目资金2000万元，用于智能制造实训大楼项目建设；我校2019年获得智能制造实训大楼建设项目市级资金500万元（渝发改社〔2019〕76号）。较年初预算数增加733.44万元，增长37.9%。主要原因是我校2019年获得智能制造实训大楼建设项目市级资金500万元（渝发改社〔2019〕76号文件）；中等职业教育质量提升专项资金200万元（渝财教〔2019〕51号文件）。此外，年初财政拨款结转和结余2,074.9万元。

 2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出4,088.16万元，较上年决算数增加1,838.71万元，增长81.7%。主要原因是项目资金支出增加，包括2018年度获得教育现代化推进工程（智能制造实训大楼项目）中央基建投资项目资金支出1,416.02万元；2019年智能制造实训大楼建设项目市级资金支出500万元。较年初预算数增加2,152.45万元，增长111.2%。主要原因是上一年度结转2,074.9万元（包括2018年度办学条件改善项目结转110万元、2018年一次性安排重大安全隐患整改项目结转62万元、2018年教育现代化推进工程中央基建投资项目-智能制造实训大楼项目资金结转1,902.9万元）；年中追加2019年技工院校教学教研项目和实训基地建设补助项目资金100万元。

 3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余655.89万元，较上年决算数减少1,419.01万元，下降68.4%，主要原因是2018年度教育现代化推进工程（智能制造实训大楼项目）中央基建投资项目，因基本建设周期较长，该项目2018年度结转1,902.9万元，2019年度结转486.88万元。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出3,735.59万元，占91.4%，较年初预算数增加2,122.45万元，增长131.6%，主要原因是项目资金支出增加，包括2018年度获得教育现代化推进工程（智能制造实训大楼项目）中央基建投资项目资金支出1,416.02万元；2019年智能制造实训大楼建设项目市级资金支出500万元；2019年中等职业教育质量提升专项资金200万元（实际列支30.99万元）；年中追加2019年技工院校教学教研项目和实训基地建设补助项目资金100万元。

（2）社会保障与就业支出209.27万元，占5.1%，较年初预算数增加27.48万元，增长15.1%，主要原因是年中拨来事业单位离退休退休“中人”一次性退休补贴21.59万元；渝财产业〔2019〕4号下达2018年年终清算-机关事业单位职业年金缴费支出1.68万元；渝财产业〔2019〕4号下达2018年年终清算-机关事业单位基本养老保险缴费支出4.21万元。

（3）卫生健康支出63.61万元，占1.6%，较年初预算数无变化。

（4）住房保障支出79.69万元，占2.0%，较年初预算数增加2.52万元，增长3.3%，主要原因是渝财产业〔2019〕4号下达2018年年终清算-住房公积金2.52万元。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出1,582.15万元。其中：人员经费1,098.65万元，较上年决算数增加87.48万元，增长8.7%，主要原因是根据国办发〔2018〕112号文件调整机关事业单位工作人员基本工资标准并补发2018年度应调增基本工资。人员经费用途主要包括在职人员的基本工资、津贴补贴、社会保障缴费。公用经费483.5万元，较上年决算数增加51.36万元，增长11.9%，主要原因是学校招生人数增加，导致与教育教学相关的商品和服务支出增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、物业管理费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2019年度无政府性基金预算财政拨款收支。

  三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2019年度“三公”经费支出共计36.63万元，较年初预算数减少14.37万元，下降28.2%，其中：公务接待费较年初预算数减少11.45万元；公务用车运行维护费较年初预算数减少2.92万元，较上年支出数减少7.03万元，下降16.1%，主要原因一是学校认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算数有所下降。二是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况

 2019年度本部门因公出国（境）费用0万元，与2018年度决算和年初预算数一致。

公务车购置费0万元，与2018年度决算和年初预算数一致。

公务车运行维护费22.08万元，主要用于机要文件交换、市外招生宣传、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少2.92万元，下降11.7%，较上年支出数减少0.21万元，下降0.9%，主要原因是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本略有下降。

公务接待费14.55万元，主要用于招生接待以及校企合作接待。费用支出较年初预算数减少11.45万元，下降44.0%，较上年支出数减少6.82万元，下降31.9%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。

（三）“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为4辆；国内公务接待244批次1,820人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费79.95元，车均购置费0万元，车均维护费5.52万元。

  四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出4.18万元，较上年决算数增加1.89万元，增长82.5%，主要原因是增加了学校人员参加职业院校安全事故防控会议以及参加第三十三届中职学校就业高峰论坛会议支出。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出29.13万元，较上年决算数增加10.46万元，增长56.0%，主要原因是2019年度我校深度开展校企合作，与中国石油化工股份有限公司合作培训、积极开展SYB、GYB、技师、高级技师培训等，导致社会培训支出增加较多。

（二）国有资产占用情况说明

截至2019年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中，应急保障用车4辆。单价50万元（含）以上通用设备7台（套），单价100万元（含）以上专用设备3台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2019年度本部门政府采购支出总额352.15万元，其中：政府采购货物支出352.15万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额352.15万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额352.15万元，占政府采购支出总额的100.0%。主要用于采购学校多媒体设备95.9万元、智能制造大楼网络设备58.98万元、学生桌椅和办公桌椅设施设备53.88万元、计算机100台合计44.91万元、汽车制造与检修（新能源汽车方向）实训基地实训设备98.48万元。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对2个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评2项，涉及资金285万元。从评价情况来看，项目资金实行单独核算，确保专款专用，项目支出绩效情况较为理想，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

（二）绩效自评结果

按照市财政局要求，我校对一般性项目一级项目“学校教学设施设备购置项目”实施了绩效目标自评。教学设施设备购置项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况很好。项目全年预算数为120万元，执行数为120万元，完成预算的100.0%。主要产出和效果：一是改善了教学实训设施设备条件，二是更好的促进了教师理论授课和学生实践动手能力培养有机结合，教学质量显著提高。发现的问题及原因，一是学校多数基础设施建于2000年代以前，学生宿舍、教室不仅陈旧而且设施条件不能满足师生工作、学习和生活需要；二是随着学生数量的不断增长，教室和实训教学场地及设施设备不能满足教学需要。下一步改进措施，学校通过多渠道筹集资金，解决办学经费紧缺和办学基础条件不足的困难，进一步改善学校办学条件。一般性项目一级项目绩效目标自评具体情况详见《2019年度绩效目标自评表（学校教学设施设备购置项目 ）》（附件1）。

 六、专业名词解释

（一）财政拨款收入

指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入

指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）其他收入

指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（四）年初结转和结余

指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（五）年末结转和结余

指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（六）基本支出

指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（七）项目支出

指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（八）“三公”经费

指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（九）工资福利支出（支出经济分类科目类级）

反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）

反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十一）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）

反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十二）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）

反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

      七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-49835112。